Возможно избежать проблем с налоговым законодательством и обеспечить эффективную деятельность фирмы с помощью профессионального налогового аудита и экспертизы. В данном случае можно обратиться за бесплатной консультацией по вопросам оказания данной услуги. Рассчитать стоимость проведения аудита можно предварительно и бесплатно, всего за 5 шагов, на сайте компании.

Если необходимо подготовиться к налоговой проверке, привести в порядок документацию, провести инструктаж специалистов и учесть другие нюансы, то для этого можно воспользоваться консалтинговой помощью. Оптимальным решением в данной ситуации может стать бухгалтерское и налоговое консультирование.

Чтобы избежать санкций при налоговой проверке, оптимизировать расходную часть и даже рассчитывать на льготы, можно воспользоваться услугой налогового консультирования. Дополнительную информацию об этой услуге можно получить на сайте компании.

Сопровождение налоговых проверок на досудебной и судебной стадиях может быть эффективным способом защиты интересов фирмы при оспаривании решений налоговых органов. Для получения дополнительной информации об этой услуге и ее стоимости можно обратиться к консультанту компании.

Независимая внутренняя проверка поможет избежать штрафов со стороны налоговых органов. Для этого можно провести добровольный налоговый аудит, который позволит выявить все неточности в документах и исправить их до прихода инспекторов.

Налоговый аудит является важным эффективным инструментом, позволяющим проверить финансовую документацию на предмет соответствия налоговому законодательству. Проведение проверки осуществляется компанией-поставщиком или частным аудитором, который контролирует начисление и уплату налогов, а также занимается составлением и ведением необходимой отчетности.

Цель услуги заключается в том, чтобы предотвратить возможность наложения штрафов и других санкций за нарушения законодательства в данной сфере и также избежать возможных переплат. Однако появление неточностей, нарушающих законодательство, может быть вызвано не только непрофессиональностью бухгалтеров, но и частыми изменениями в законодательстве.

Предприятия крупного бизнеса, ведущего деятельность в разных отраслях, наиболее нуждаются в услуге налогового аудита из-за большого объема документооборота, который может привести к возникновению ошибок. Кроме того, компании, имеющие холдинговую или иную многоуровневую структуру, а также с разветвленной сетью филиалов, не могут обойтись без данной услуги. Средний и малый бизнес также могут воспользоваться налоговым аудитом для оптимизации системы отчислений.

Налоговый аудит важно проводить вовремя, чтобы избежать возможных проблем, и при необходимости своевременно привести отчетность в порядок. В то же время, переплаченные деньги можно вернуть не позднее, чем через три года после уплаты. Также проведение аудита налогообложения имеет смысл при смене главного бухгалтера или специалиста, отвечающего за составление деклараций и платежей.

Инициативный налоговый аудит предприятия является необязательной услугой и проводится клиентом при необходимости. Она не освобождает компанию от проверок должностными лицами, однако для крупных компаний может существенно снизить затраты. Примеры экономии для организации мы приведем далее.

Статья о результатах аудита налогообложения

Нельзя точно сказать, сколько денег может сэкономить предприятие с помощью налогового аудита, так как ошибки в отчетности бывают разные. Однако несколько примеров успешного проведения аудита налогообложения могут помочь понять общую картину.

Например, крупный поставщик сырья (полезных ископаемых) решил оспорить налоговую проверку, которая обязала его доплатить более 10 миллионов рублей. На основе претензий к подрядчику клиента налоговая инспекция потребовала доначислений, с которыми клиент не согласился. В этой ситуации он обратился к компании-аудитору (КСК групп). В результате аудита правильности налогообложения проверка была успешно оспорена, и клиент сэкономил 10 миллионов рублей. Кроме того, ему были возмещены судебные расходы в размере 300 тысяч рублей, а стоимость проведения аудита составила 950 тысяч рублей. ROI в этом случае оценивается в 985%.

Аудит налогообложения не только сохраняет средства, но также и позволяет вернуть их. Например, компания-производитель мебели, которая поставляет 40% своей продукции за границу, имеет право вернуть НДС из бюджета. Однако она не смогла осуществить эту процедуру. В этой ситуации клиент обратился за помощью к аудиторской компании. Было инициировано судебное разбирательство, в результате которого компаньон вернул ему 6 миллионов рублей и отлаженная процедура возврата НДС.

Важнейшая задача аудита налогообложения малого бизнеса — оптимизация затрат. Эта задача была выполнена компанией-аудитором для крупного технопарка. При проверке распределения НДС между несколькими видами деятельности клиента была обнаружена переплата более 30 миллионов рублей за три года. Компания предложила другую структуру распределения, тем самым избавив клиента от лишних расходов.

Как видно из этих примеров, аудит налогообложения — выгодная услуга, которая в большинстве случаев окупается сразу после ее проведения. Однако, чтобы она была наиболее эффективной, необходимо выбирать вид налогового аудита, который подходит компании в конкретной ситуации и учитывает специфику ее бизнеса.

Виды налогового аудита

Когда речь заходит о налоговом аудите, обычно различают три его вида – комплексный, тематический и структурный. Комплексный аудит подразумевает проверку всей налоговой отчетности за год, тогда как тематический фокусируется на определенной отчетности за конкретный период. Структурный аудит предполагает проверку прежде всего деклараций по каждому отдельному налогу, который уплачивается компанией в соответствии с местоположением ее филиалов.

Комплексный аудит значительно увеличивает временные и финансовые затраты, необходимые для его проведения, но он также может упустить незначительные, но важные детали, что может повлиять на результаты аудита. Компании все же часто проводят комплексный аудит перед запланированными проверками от налоговых инспекций, чтобы подготовиться к ним и противодействовать штрафам. Также он помогает выявить тенденции затрат и разработать систему для их оптимизации.

Тематический аудит – это выбор тех клиентов, которые сами знают, в какую область их бизнеса стоит обратить внимание. Он позволяет углубленно изучить отчетность и найти ее слабые места. Он проходит быстрее, чем комплексный аудит.

Структурный аудит наиболее подходит для предприятий с разветвленной структурой. Он позволяет проследить налогообложение по всей системе предприятия, сравнить налоговые обязательства между разными филиалами и сбалансировать расходы.

Кроме того, стоит упомянуть услугу экспресс-аудита. Она совмещает в себе как комплексный, так и тематический аудит. Аудиторы проводят экспертизу налоговой отчетности за сжатые сроки. Эта услуга часто используется, когда нет времени или достаточных средств для проведения комплексного аудита, а тематический недостаточно для анализа большого объема информации. Кроме того, экспресс-аудит рисков налогообложения может оказаться необходимым для компаний, которые планируют приобрести другую компанию, оценить все налоговые риски, или узнать об определенных направлениях деятельности компании, которая выставляется на продажу.

Методика проведения аудита налоговых обязательств состоит из двух этапов, каждый из которых включает в себя несколько видов работ.

Первый этап - это предварительная оценка действующей системы налогообложения. В рамках этого этапа проводится анализ правильности заполнения налоговой отчетности, оценка соблюдения предприятием налогового законодательства и правильности расчета налоговых обязательств.

Второй этап - это проверка правильности налоговых отчислений в бюджет и внебюджетные фонды. В процессе этого этапа проводится проверка документов, подтверждающих факт налоговых отчислений и соответствие расчетов фактически уплаченным суммам.

Все работы на каждом этапе проводятся с целью выявления нарушений в налогообложении и налоговой отчетности, а также недостатков в системе налогообложения. Каждый этап аудита налоговых обязательств является важным для успешности проведения аудита в целом. В результате проведения аудита, компания может получить рекомендации по улучшению налоговой политики и минимизации рисков налоговых проверок.

Оценка налогообложения: что делают аудиторы

При проведении первого этапа аудиторы выполняют следующие задачи:

• выявление факторов, влияющих на налоговые показатели;
• проверку методики расчета налоговых платежей;
• юридическую экспертизу внутренней структуры компании;
• диагностику документооборота и работы отделов, ответственных за налоговые платежи;
• расчет налоговых показателей, применяемых в компании.

Результаты этой работы позволяют специалистам понять специфику бизнеса и оценить возможные нарушения законодательства, а также выявить проблемные зоны. Оценка, в зависимости от размера и объема документооборота компании, может занять от 1 до 1,5 часов.

Проверка правильности налоговых отчислений является важным этапом в предпринимательской деятельности. Для этого необходимо провести анализ налоговых деклараций, справок по авансовым платежам, деклараций по налогам на прибыль, а также налоговый аудит по НДФЛ и т.д. Если бизнес имеет многоуровневую или разветвленную структуру, процедура может занять больше времени, но обычно не более 5 дней на один налог.

По результатам анализа делаются выводы о структуре налогообложения, исправляются системные недочеты и предлагаются варианты оптимизации. Такой подход позволяет убедиться в правильности налоговых отчислений и избежать штрафов за налоговые нарушения.

На сайте мы хотим поделиться информацией о особенностях аудита налогообложения на предприятиях. В основе аудита лежит одна и та же схема, однако специфика бизнеса может привнести свои особенности.

Например, на предприятиях, связанных с добычей полезных ископаемых на территории РФ, налогообложению подвергаются многие налоги. При этом размеры и процедура уплаты могут различаться в зависимости от вида ресурса - нефти, металлов, минералов и т.д. Чаще всего ошибки в уплате НДПИ связаны с адвалорными и специфическими ставками.

Нарушения в уплате налога на прибыль обычно возникают из-за неправильно составленной налоговой базы, неверного использования налоговых льгот или из-за математических неточностей. А ошибки в начислении НДС связаны с применением этого налога к вычету. Имеются и схемы по уклонению от уплаты данного налога.

Однако стоит обратить внимание на то, что уплата транспортных взысканий часто оказывается излишней, поскольку некоторые виды транспорта вообще не облагаются налогами. Что касается имущественных платежей, то ошибки могут возникнуть связи с неправильно составленными договорами аренды, поэтому аудиторы проверяют их юридическую точность, выявляя недочеты как со стороны клиента, так и со стороны контрагента.

Существует необходимость учитывать то, что налоговая правовая база актуализируется с большой частотой, а также меняется и толкование действующих законов. Отсюда следует, что проведение налогового аудита помогает избежать санкций, которые в некоторых случаях могут не ограничиваться денежными штрафами. Кроме того, аудит правильности налогообложения может избавить компанию не только от существующих переплат, но и предотвратить риск их возникновения в будущем.

Кто занимается налоговым аудитом?

Выбор провайдера услуг налогового аудита может быть непростым из-за разнообразия компаний и частных консультантов, которые предлагают эти услуги. В большинстве случаев, при выборе провайдера, ключевыми критериями являются цена и сроки выполнения работ. Однако только профессионалы, обладающие необходимым опытом и успешным опытом работы, а также знаниями актуального законодательства и судебной практики, могут обеспечить качественный налоговый аудит. Они также должны быть в состоянии быстро решать любые проблемы, которые могут возникнуть в процессе работы. Одной из таких компаний является КСК групп, которая предлагает услуги обязательного, инициативного и экспресс-аудита, бухгалтерского и налогового консалтинга, международного налогового планирования и предоставления поддержки во время налоговых проверок. КСК групп заняла третье место в области налогового консалтинга в рейтинге RAEX («Эксперт РА») за 2015 год, что подтверждает высокое качество ее услуг. Обратившись к таким профессионалам, вы сэкономите свое время и деньги.

Фото: freepik.com